Wil je sparen voor de toekomst van je kind? Een kinderspaarrekening is een handige manier om dat te doen. Hier de details over hoe het werkt in 2026, de fiscale gevolgen, en alternatieven.
Wat is een kinderspaarrekening?
Een kinderspaarrekening is een spaarrekening op naam van het kind, geopend door een ouder of verzorger. De ouder beheert de rekening tot het kind 18 jaar wordt. Bij meerderjarigheid krijgt het kind de volledige beschikking over het saldo.
Veel banken bieden kinderspaarrekeningen met een aantrekkelijke rente, soms iets hoger dan reguliere spaarrekeningen. Sommige hebben een leuk uiterlijk of educatieve tools voor het kind.
Belasting op een kinderspaarrekening
Hier zit een belangrijk fiscaal punt: het spaargeld telt fiscaal mee bij de ouder, niet bij het kind. Voor kinderen onder de 18 jaar is dat zo geregeld. Concreet:
- Het saldo op de kinderspaarrekening telt mee voor je box 3 vermogen.
- Je profiteert dus niet van een extra heffingsvrij vermogen voor het kind.
- De ontvangen rente telt fiscaal niet apart, omdat box 3 op fictief rendement werkt.
Pas vanaf 18 jaar telt het saldo bij het kind. Op die leeftijd heeft het kind ook eigen heffingsvrij vermogen (€59.357 in 2026), wat fiscaal voordelig kan zijn als ze geen ander vermogen hebben.
Schenken aan je kind
Je mag je kind belastingvrij geld schenken, tot een grens per jaar. Voor 2026:
- Jaarlijkse vrijstelling ouders naar kind: €6.908
- Eenmalige vrijstelling tussen 18 en 40 jaar (vrij besteedbaar): €33.165 (cijfer 2025 als indicatie, 2026 vergelijkbaar)
- Eenmalige verhoogde vrijstelling voor specifieke doelen (studie, eigen woning): hoger, met voorwaarden
Door regelmatig binnen de jaarlijkse vrijstelling te schenken, kun je vermogen overhevelen zonder schenkbelasting. Daarmee bouw je gespreid kapitaal op voor je kind. Bron: Belastingdienst: belastingvrij schenken aan kind.
Hoe veel kun je opbouwen voor je kind?
Stel: je legt vanaf de geboorte €100 per maand opzij bij 2,5% rente per jaar:
- Na 18 jaar: ongeveer €27.500
- Beleggen in plaats van sparen bij 6% rendement: ongeveer €40.000
Voor grotere doelen zoals een studie of aanbetaling op een woning is structureel opzij zetten een effectieve strategie.
Alternatieven voor een kinderspaarrekening
1. Beleggen voor je kind
Een beleggingsrekening op naam van je kind (gemaakt door ouder) of in een aparte fondsrekening (op jouw naam, voor het kind bestemd). Historisch hoger rendement dan sparen, met de afweging van koersrisico.
2. Eigen spaarrekening als ouder
Houd het op je eigen naam tot het kind 18 wordt en schenk dan grote bedragen via de eenmalige hoge vrijstelling. Voordeel: meer controle. Nadeel: telt vol mee in je box 3.
3. Levensloop-product of pensioenopbouw voor je kind
Sommige verzekeraars bieden specifieke producten voor kinderen. Vergelijk altijd kosten en flexibiliteit.
Tips voor kinderspaarrekening
- Open de rekening met BSN van het kind en handtekening van beide ouders.
- Zet een vaste maandelijkse overboeking op zodat je trouw kunt blijven aan je doel.
- Bedenk vooraf wat je doel is (studie, eerste huis, totaal kapitaal op 18).
- Bespreek bij oudere kinderen het doel met hen, ook educatief.
- Houd rekening met het feit dat het kind op 18 alles mag opnemen.
Lees ook
Hoeveel belasting je in 2026 over spaargeld betaalt: Belasting over spaargeld 2026. Erven en schenken in Nederland: Erfbelasting Nederland 2026.
Laatst bijgewerkt: 20 mei 2026.